كيفية شراء العملات المشفرة في أوكرانيا دون انتهاك القانون
يمكن أن يكون لدى الأوكراني دخل قانوني، ويدفع الضرائب، ويكون لديه مصدر واضح للأموال، ولكن لا يزال ليس لديه طريقة بسيطة لشراء مبلغ كبير من USDT أو USDC أو Bitcoin. السبب ليس فقط في الرقابة المصرفية. تحدث ياروسلاف ميريستسكي، الرئيس التنفيذي لمجموعة الاستشارات القانونية، عن ذلك في عمود "EП". وهو خبير في الضرائب الدولية وتبييض الأموال.
ما يجب معرفته
خلال حالة الطوارئ، هناك قيود على العملات من البنك الوطني الأوكراني، ولم يدخل التشريع الكامل حول الأصول الافتراضية في أوكرانيا حيز التنفيذ بعد. لذلك، السؤال ليس ما إذا كان من الممكن تقنيًا شراء العملات المشفرة. السؤال هو: هل يمكنك بعد ذلك تفسير هذا الشراء للبنك، أو لمراقبة الأموال، أو للبورصة الأوروبية، أو للموثق.
لا تخلق العملات المشفرة مصدر الأموال. إنها فقط تغير شكل الأصل. إذا تم شراء Bitcoin من دخل الأعمال، فإن مصدر الأموال يبقى هو الأعمال. إذا تم شراء USDT من أموال بيع الممتلكات، يجب إظهار بيع الممتلكات، والدفع، والمنطق الضريبي.
الرسميّة ليست في وثيقة واحدة
لا توجد في أوكرانيا وثيقة حكومية بسيطة تُسمى شهادة شراء العملات المشفرة. لذلك، تتكون الرسمية للشراء من سلسلة من الأدلة.
تبدو القصة الأكثر وضوحًا على النحو التالي: دخل قانوني، ضرائب مدفوعة، حساب مصرفي شخصي خاص، حساب موثوق به على بورصة مركزية، أمر شراء، كشف حساب بنكي، نقل الأصل إلى محفظتك الخاصة، وسجل محفوظ للمعاملات.
هذا ما يُطلق عليه في أوروبا غالبًا "مصدر الأموال"، أي تأكيد مصدر الأموال. من المهم إظهار الأموال التي تم شراء العملات المشفرة بها، وكيف تحركت، ولماذا تتحكم في هذا الأصل.
حساب أوكراني والقيود
لا يمكن للأوكراني شراء العملات المشفرة بحرية ودون قيود من أي حساب أوكراني على أي بورصة أجنبية. لا تلغي جغرافيا البورصة قواعد البنك الذي يتم منه الدفع.
تم تصنيف شراء العملات المشفرة من قبل البنك الوطني الأوكراني كعمليات مشابهة لاستلام النقود. بالنسبة للأفراد، هذه العمليات ممكنة فقط ضمن الحدود المحددة، وليس دائمًا تمر حتى ضمن الحدود، لأن البنك قد يطبق تقييمه الخاص للمخاطر.
قد لا تمر هذه العملية من حساب بالهريفنيا على الإطلاق. من حساب بالعملة الأجنبية، قد تكون ممكنة ضمن القواعد المسموح بها، إذا كان البنك والمنصة يقبلانها. ولكن حتى إذا تمت العملية، فهذا لا يعني أن تاريخ الأصل سيتم قبوله في أوروبا دون أسئلة.
حساب فردي ليس للاستثمار الشخصي في العملات المشفرة
لا ينبغي استخدام حساب فردي لشراء العملات المشفرة شخصيًا. المسار الأكثر وضوحًا هو: حصل الفرد على دخل، دفع الضرائب، حول الأموال الصافية إلى حسابه الخاص، ثم يشتري الفرد الأصل ضمن القواعد السارية.
إذا تم شراء العملات المشفرة على أنها مخصصة للنشاط التجاري، تظهر أسئلة منفصلة: هل يتوافق ذلك مع أنواع الأنشطة، كيف يتم تسجيل الأصل، ما هو الهدف التجاري للعملية، كيف يتم بعد ذلك توثيق البيع، وهل يتم انتهاك قواعد النظام المبسط.
من الأفضل عدم خلط الاستثمارات الشخصية والحساب التجاري. خلاف ذلك، قد تثير عملية واحدة سؤالًا ضريبيًا، مصرفيًا، ومحاسبيًا.
P2P والنقد
يمكن شراء العملات المشفرة عبر P2P أو نقدًا من الناحية التقنية، ولكن بالنسبة للبنك الأوروبي المستقبلي، فإن هذه القصة أضعف.
إذا قمت بتحويل الهريفنيا لشخص آخر وتلقيت العملات المشفرة، يجب الاحتفاظ بالأمر، وبيانات الطرف الآخر، والتحويل البنكي، وعنوان المحفظة، ورمز المعاملة، والمستندات حول مصدر أموالك. إذا كانت نقدًا، تحتاج إلى عقد مكتوب، وإيصال، وبيانات الأطراف، والمبلغ، وسعر الصرف، ونوع الأصل، وعنوان المحفظة، وتأكيد مصدر النقد.
لكن العقد بين شخصين لا يجيب على السؤال الرئيسي: من أين كانت العملات المشفرة لدى البائع. إذا لم يتمكن البائع من تفسير تاريخ الأصل، فإن مستند الشراء الخاص بك لا ينظف ماضي هذا الأصل.
قرض مع سداد بالعملات المشفرة
تبدو الفكرة المنتشرة كالتالي: يمتلك الشخص هريفنيا قانونية أو نقدًا، ويقرضها لمالك العملة المشفرة، ثم يتلقى سداد القرض في USDT أو USDC أو Bitcoin.
على الورق، قد يبدو هذا مريحًا. لكن القرض النقدي العادي يتطلب سداد الأموال. إذا تم سداد القرض بدلاً من الأموال بأصل مشفر، يجب توثيق ما يتم نقله، وما هي قيمته، وكمية ذلك، إلى أي محفظة، ولماذا يتوقف الدين بعد ذلك.
حتى الاتفاقية الموثقة بشكل صحيح تفسر فقط لماذا تلقيت العملة المشفرة من شخص معين. لكنها لا تفسر من أين جاءت هذه العملة المشفرة لدى المدين.
يمكن أن تكون هذه النموذج جزءًا من تاريخ الإثبات فقط في ظل عدد قليل من الشروط: كان القرض حقيقيًا، وتم تأكيد نقل الأموال، لديك مستندات حول مصدر هذه الأموال، لدى المدين مستندات حول مصدر العملة المشفرة، تتم المعاملة بين محافظ معروفة، وتم تقييم العواقب الضريبية لكلا الطرفين.
إذا اتفق الطرفان من البداية على عدم القرض، بل فعليًا على شراء العملة المشفرة، يمكن للبنك النظر إلى المحتوى الاقتصادي للعملية، وليس إلى اسمها.
ما الذي سيقبله البنك الأوروبي
إذا كانت الهدف النهائي هو استخدام رأس المال في أوروبا، يجب بناء المسار ليس وفقًا لسرعة الشراء، ولكن وفقًا للتحقق المستقبلي.
أفضل منطق يعمل هو: الأموال القانونية الخاصة، الحساب الخاص، البورصة الخاصة، المحفظة الخاصة، تاريخ محفوظ. كلما زادت البطاقات الأجنبية، والأطراف الثالثة، والنقد، والقروض، والعمليات الوسيطة، زادت الأسئلة التي سيطرحها البنك.
يجب جمع الوثائق على الفور: كشوف الحسابات البنكية، تأكيدات الدخل، الإقرارات الضريبية، بيانات البورصة، الأوامر، تاريخ التداول، عناوين المحافظ، تجزئة المعاملات، وتاريخ قصير.
لا يجب إنشاء الوثائق بأثر رجعي، أو تقسيم المدفوعات فقط لتجاوز الرقابة، أو شراء الأصول من خلال حساب شخصي لأغراض شخصية، أو استخدام محفظة شخص آخر. كل هذا لا يبسط التاريخ، بل يضعفه.
الاستنتاج الرئيسي
يمكن للأوكراني شراء العملة المشفرة بطريقة يمكن من خلالها تفسير مصدرها لاحقًا. ولكن لهذا، يجب التفكير ليس فقط في الشراء نفسه، ولكن أيضًا في البنك المستقبلي، والتحويل إلى اليورو، والمسائل الضريبية.
يمكن أن تغير العملة المشفرة مسار رأس المال. إنها لا تلغي سيرتها الذاتية.
إذا كنت ترغب في أن يدخل هذا الأصل بشكل طبيعي إلى البنك الأوروبي، يجب عليك الاحتفاظ ليس فقط بالعملة المشفرة، ولكن أيضًا بتاريخ ظهورها.


