Crisis financiera en Alt5 Sigma: 3 auditores en 6 semanas

Título original: "¡3 auditores en 6 semanas! ¿Está Alt5 Sigma, el "Trump Coin Circle Asset", en problemas financieros?"

Autor original: Zhao Ying, Wall Street News

Alt5 Sigma, el "Trump Coin Circle Asset", enfrenta un caos en la presentación de informes financieros y riesgo de delisting, tras haber cambiado de auditor tres veces en seis semanas, con ejecutivos renunciando en rápida sucesión recientemente.

El martes, según el Financial Times, la licencia de la firma de auditoría Victor Mokuolu CPA PLLC, contratada a principios de mes, había expirado en agosto. Tras la consulta del Financial Times, Alt5 Sigma despidió a la firma de auditoría el día de Navidad y nombró a LJ Soldinger Associates como su tercer auditor.

Esta empresa con sede en Las Vegas llegó a un acuerdo en agosto con World Liberty Financial de la familia Trump para comprar y mantener una gran cantidad de tokens $WLFI, con Eric Trump uniéndose posteriormente a la junta como observador. Sin embargo, desde el anuncio de la transacción, la empresa no ha publicado los informes financieros trimestrales a tiempo, enfrentando la amenaza de ser eliminada del Nasdaq.

La agitación en Alt5 Sigma no solo se refleja en los cambios frecuentes de auditores, sino también en las recientes renuncias de ejecutivos, incluido el director financiero Jonathan Hugh, quien se unió durante la transacción de Trump y renunció tres meses después, y el CEO Peter Tassiopoulos, quien renunció en octubre.

Licencia de auditor inválida provoca cadena de problemas

La firma de auditoría despedida, Victor Mokuolu CPA PLLC, tenía su licencia expirada en Texas desde agosto y, según las regulaciones estatales, tenía prohibido realizar trabajos de auditoría hasta que se renovara. Aunque el fundador, Victor Mokuolu, actualizó su licencia individual de CPA el 31 de agosto, al 26 de diciembre la licencia de la empresa no había sido renovada por la Junta Estatal de Contabilidad Pública de Texas (TSBPA).

La firma de auditoría había sido multada previamente por reguladores por múltiples fallas en la presentación de documentos a tiempo. La Junta de Supervisión de Contabilidad de Empresas Públicas (PCAOB) la multó con 30.000 dólares en 2023 por no informar sobre la finalización del trabajo de auditoría para seis empresas listadas dentro de los 35 días requeridos. La agencia reguladora de Texas impuso una multa adicional de 15.000 dólares el año pasado por violaciones similares.

La firma de auditoría recibió una calificación reprobatoria en la revisión por pares de la industria contable de 2023 y ha estado trabajando para corregir las deficiencias identificadas durante más de dos años. Según documentos regulatorios recientes, la firma tiene 30 clientes de auditoría de pequeña capitalización.

Agitación tras la transacción de Trump

Durante el nombramiento y posterior despido de Victor Mokuolu CPA PLLC el 8 de diciembre, Alt5 Sigma experimentó una agitación significativa. La empresa se define actualmente como "una empresa fintech con una estrategia pionera de tesorería de activos digitales $WLFI".

La transacción de Trump en agosto involucró el compromiso de la empresa de comprar y mantener una gran cantidad de tokens WLFI de World Liberty Financial, y el proyecto de criptomonedas de Trump también se convirtió en inversor en Alt5 Sigma. Al 8 de diciembre, Alt5 Sigma poseía aproximadamente 7.300 millones de tokens WLFI, valorados en alrededor de 1.100 millones de dólares.

Desde la transacción de Trump, Zack Witkoff se ha desempeñado como presidente de Alt5 Sigma, siendo cofundador de World Liberty Financial e hijo de Steve Witkoff, enviado de paz de Trump.

La alta dirección de la empresa ha experimentado cambios significativos en los últimos meses. El miembro de la junta David Danziger renunció el mes pasado, lo que llevó al incumplimiento de la empresa con los requisitos sobre el tamaño del comité de auditoría y la experiencia contable.

Retrasos en informes financieros y amenaza de delisting

Alt5 Sigma enfrenta el delisting del Nasdaq debido a su falta de presentación oportuna del informe financiero trimestral para el período que finalizó en septiembre. La empresa ha atribuido parte del retraso a la "puntualidad y capacidad de respuesta" del auditor anterior, quien renunció oficialmente en noviembre.

Alt5 Sigma fue reestructurada en julio de 2024 por la empresa de biotecnología JanOne. JanOne se fusionó con Alt5 Sigma y fue renombrada en el mismo mes. Alt5 Sigma indica que la empresa proporciona infraestructura financiera para permitir que las instituciones financieras tradicionales se integren con la economía de activos digitales.

En agosto de este año, Alt5 Sigma reveló a los reguladores de EE. UU. que su filial canadiense y el ex jefe del grupo fueron condenados por un tribunal de Ruanda en mayo por "delitos que incluyen enriquecimiento ilícito y lavado de dinero". Alt5 Sigma Canada y Andre Beauchesne apelaron ante el Tribunal Superior de Kigali, Ruanda, en junio, y el caso sigue bajo revisión judicial. Ambos niegan cualquier irregularidad e insisten en que son víctimas de fraude.

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