Kiedy płacisz podatek od kryptowalut? Tak działa box 3 dla Ciebie

Kryptowaluty w Holandii podlegają opodatkowaniu w box 3. Płacisz podatek od wartości swoich kryptowalut w jednym stałym momencie w roku: w dniu odniesienia. Jeśli rynek później spadnie, i tak musisz zapłacić. Jak uniknąć kosztownej niespodzianki?

Kiedy płacisz podatek od kryptowalut w box 3?

Płacisz podatek od kryptowalut, gdy twoje całkowite aktywa przekraczają kwotę wolną od podatku. Urząd Skarbowy traktuje Bitcoin, XRP i wszystkie inne monety jako aktywa w box 3, podobnie jak oszczędności i akcje. Nie ma znaczenia, na jakiej platformie lub w jakim portfelu je przechowujesz. Niezależnie od tego, czy dopiero zaczynasz kupować Bitcoiny, czy trzymasz swoje monety od lat: te same zasady obowiązują.

Wartość, która się liczy, to ta z 1 stycznia o godzinie 0:00. To jest dzień odniesienia. Bierzemy kurs z platformy, na której handlujesz, i przeliczamy całe swoje portfolio na euro. To, co zrobisz później, nie zmienia już tej deklaracji. Oczekiwania dotyczące silnego kursu Bitcoina lub jego znacznego spadku będą miały znaczenie dopiero w twojej następnej deklaracji.

Od tej kwoty Urząd Skarbowy oblicza domniemany zysk. Nie płacisz więc od rzeczywistego zysku, ale od procentu, który przyjmuje fiskus. Aktualne stawki i zwolnienia znajdziesz na ich stronie internetowej.

Te pułapki kosztują posiadaczy kryptowalut najwięcej pieniędzy

Największą pułapką jest sam dzień odniesienia. Jeśli twoje portfolio osiągnęło szczyt 1 stycznia, a potem rynek spadł, i tak zapłacisz podatek od tego szczytu. To wydaje się niesprawiedliwe, ale tak działa system. Płacisz od swojego majątku w tym jednym momencie, a nie od zysku, który ostatecznie pozostaje.

Pułapka druga: myślenie, że mała kwota się nie liczy. Twoje kryptowaluty sumują się z oszczędnościami i inwestycjami. Kto kupuje XRP obok Bitcoina, często patrzy na prognozy kursu XRP, podczas gdy dla fiskusa liczy się tylko całkowita kwota w dniu odniesienia.
Pułapka trzecia: ukrywanie swoich monet. To już nie jest opcja. Dostawcy kryptowalut muszą przekazywać dane swoich klientów do urzędów skarbowych, a kraje UE dzielą się tymi informacjami. Ten krok był szeroko komentowany w wiadomościach o kryptowalutach, ale wielu posiadaczy jeszcze o tym nie myśli. Fiskus może po prostu porównać twoją deklarację z danymi z twojej giełdy.

Jak dobrze przygotować swoją deklarację podatkową od kryptowalut

Dobra deklaracja zaczyna się od pełnego przeglądu. Portfolio z Bitcoinem, XRP i szeregiem najlepszych altcoinów często jest rozproszone w wielu aplikacjach i portfelach. Jeśli zapomnisz o jednym, twoje całkowite aktywa będą błędne.

• Zrób zrzut ekranu lub eksportuj dane z każdej platformy i każdego portfela 1 stycznia.
• Zanotuj kurs każdej monety w euro, z platformy, na której handlujesz.
• Zachowaj swoje roczne zestawienia, również z zagranicznych giełd.
• Straciłeś dostęp do portfela? Zachowaj dowód, ponieważ może to wpłynąć na wartość.
• Nie jesteś pewien, czy należysz do box 1 czy box 3? Zapytaj w Urzędzie Skarbowym.

"Kto zaczyna szukać dopiero wiosną, prawie zawsze przegapia jakiś portfel lub starą giełdę", mówi analityk z Bitcoin Magazine. "Pięć minut pracy 1 stycznia zaoszczędzi później godziny układania puzzli."

Czego posiadacze kryptowalut mogą się spodziewać w nadchodzących latach

System ma zostać zmieniony. Przygotowano ustawę o rzeczywistych zyskach, która ma na celu opodatkowanie rzeczywistych zysków i strat, a nie przyjętego procentu. Dla kryptowalut oznacza to prawdopodobnie również podatek od zysków, które jeszcze nie zostały zrealizowane.

Do tego czasu odpowiedź na pytanie, kiedy płacisz podatek od kryptowalut, jest prosta: gdy twoje aktywa w dniu odniesienia przekraczają kwotę wolną od podatku. Prowadź swoją dokumentację, śledź wiadomości o kryptowalutach dotyczące nowych zasad i zawsze sprawdzaj kwoty w Urzędzie Skarbowym.