Аргентина присоединяется к глобальному Большому Брату

• Аргентина присоединилась к последнему этапу графика CARF вместе с Мексикой и Соединенными Штатами.
• Это обязательство добавляется к уже действующим изменениям в местном информационном режиме по кошелькам.

Фискальный контроль над биткойном и криптовалютами продолжает усиливаться, и на этот раз новость приходит от Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР): Аргентина официально обязалась внедрить "Рамки обмена информацией о криптоактивах" (CARF, по английски) и провести свой первый автоматический обмен информацией о сделках с криптоактивами не позднее сентября 2029 года.

Что такое CARF?

CARF — это международный стандарт, разработанный ОЭСР для применения к миру криптоактивов той же логики, которая с 2014 года применяется к традиционным банковским счетам через "Общий стандарт отчетности" (CRS). В рамках этого режима обмены, брокеры и другие поставщики услуг криптоактивов (CASP, по английски) должны идентифицировать своих пользователей (имя, налоговое резидентство, номер налоговой идентификации) и ежегодно сообщать своему местному налоговому органу детали соответствующих операций, которые они проводят: покупки и продажи за фиатные деньги, обмены между криптоактивами, переводы между пользователями и определенные коммерческие платежи.

Эта информация затем ежегодно передается в налоговые органы страны, где каждый пользователь имеет свое налоговое резидентство.

Уже 77 юрисдикций присоединились, которые начнут обмен данными поэтапно: большинство (включая Бразилию и почти весь Европейский Союз) сделает это с 2027 года, вторая группа (Швейцария, Канада, Австралия и Мексика, среди прочих) с 2028 года, и последняя группа с 2029 года. ОЭСР показывает блоки, в которые страны присоединятся к ее режиму обмена информацией. Источник: ОЭСР.

Новость: Аргентина уже имеет дату

Совсем недавно Аргентина числилась среди "значимых" стран для CARF, которые еще не обязались официально его внедрить, хотя предполагалось, что рано или поздно она присоединится, как это уже сделала с CRS. Эта загадка уже разрешена.

ОЭСР подтвердила, что Аргентина взяла на себя обязательство внедрить CARF и провести свой первый автоматический обмен информацией о криптоактивах не позднее сентября 2029 года. Таким образом, страна находится на последнем этапе графика, вместе с Мексикой и Соединенными Штатами.

Включение в эту "последнюю волну" не является незначительной деталью: в отличие от стран, которые уже должны иметь работающие механизмы сбора данных, Аргентина имеет более широкий срок для адаптации своего внутреннего законодательства, подготовки информационных агентов и разработки необходимой технологической инфраструктуры перед тем, как начать делиться этими данными с остальным миром.

Тем не менее, в Аргентине с конца 2019 года уже существует внутренний режим информации, которому должны следовать обмены ежемесячно; даже сам налоговый орган уже собирает информацию о публичных ключах пользователей.

Какую информацию будут делиться обмены?

Согласно уточнениям, предоставленным ОЭСР о CARF, поставщики услуг криптоактивов должны применять процедуры должной осмотрительности для идентификации подлежащих отчетности пользователей (физических лиц и юридических лиц, а при необходимости, их контролирующих лиц) и собирать их данные о личности и налоговом резидентстве.

На этой основе они должны сообщать о транзакционной активности этих пользователей в агрегированном виде, разбитом по типу криптоактива и классу операции: покупки и продажи против фиатной валюты, обмены между криптоактивами, переводы и определенные платежи, осуществленные с использованием криптоактивов. Среди прочих данных будут сообщены суммы или агрегированные значения, количество задействованных единиц и число транзакций, совершенных в течение периода.

В отличие от CRS, который в основном структурирован вокруг финансовых счетов, их остатков или значений и определенных доходов, полученных от них, CARF особенно акцентирует внимание на транзакционной активности с криптоактивами, развивавшейся в течение периода. Вместо того чтобы предоставить фотографию состояния пользователя на определенную дату, CARF стремится предоставить налоговым органам информацию о каких операциях он проводил в течение года и на какие суммы.

Что это означает для пользователей?

Сентябрь 2029 года может показаться далеким, но опыт других режимов обмена информацией показывает, что эти процессы обычно ускоряются после принятия политического обязательства. И в этом случае глобальная тенденция направлена на большую прозрачность операций с криптоактивами.

Но продвижение этих механизмов также открывает другой дебат: о конфиденциальности. CARF предполагает, что огромное количество информации о экономической активности миллионов людей будет собираться посредниками, храниться налоговыми органами и автоматически обмениваться между различными странами. Помимо своей налоговой цели, концентрация и циркуляция такого объема данных ставит под сомнение их безопасность.

К этому добавляется риск, который выходит за рамки налоговых вопросов: личная безопасность самих налогоплательщиков. Концентрация информации, позволяющая узнать или предположить состояние и финансовые движения человека, делает эти базы данных особенно чувствительными целями. Возможная утечка может не только облегчить мошенничество или кражу личных данных, но и подвергнуть определенных пользователей угрозам, шантажу или физическим атакам. И риск не является чисто теоретическим: в 2019 году налоговая администрация Болгарии столкнулась с серьезной утечкой безопасности, которая раскрыла, среди прочего, информацию, полученную через автоматический обмен CRS, что привело к временной приостановке обменов с этой страной со стороны самой ОЭСР.

Сама Аргентина уже имеет прецеденты утечек и проблем с безопасностью в базах данных государственных органов. В 2020 году Агентство доступа к публичной информации наложило штраф на Федеральную полицию Аргентины за инцидент, известный как "La Gorra Leaks", когда веб-портал силы был взломан, и была раскрыта конфиденциальная информация.

В мире, где правительства стремятся все более подробно узнать, какие активы мы имеем, где мы их храним и как мы их используем, конфиденциальность становится все более дефицитным товаром. В этом контексте понимание ценности самосохранения перестает быть чисто техническим вопросом и становится конкретным инструментом финансового суверенитета.

Bitcoin fixes this.

Отказ от ответственности: Мнения и взгляды, выраженные в этой статье, принадлежат ее автору и не обязательно отражают мнение CriptoNoticias. Мнение автора предоставлено исключительно в информационных целях и ни в коем случае не является инвестиционной рекомендацией или финансовым советом.