Аргентина приєднується до Глобального Великого Брата

• Аргентина приєдналася до останнього етапу графіка CARF разом з Мексикою та Сполученими Штатами.
• Це зобов'язання додається до вже чинних змін у місцевому інформаційному режимі щодо гаманців.

Фіскальний контроль над біткоїном та криптовалютами продовжує посилюватися, і цього разу новина надходить від Організації економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР): Аргентина офіційно зобов'язалася впровадити "Рамки комунікації інформації про криптоактиви" (CARF, англійською) та здійснити перший автоматичний обмін інформацією про операції з криптоактивами не пізніше вересня 2029 року.

Що таке CARF?

CARF — це міжнародний стандарт, розроблений ОЕСР для застосування до світу криптоактивів тієї ж логіки, яка з 2014 року діє для традиційних банківських рахунків через "Загальний стандарт звітності" (CRS). В рамках цього режиму біржі, брокери та інші постачальники послуг криптоактивів (CASP, англійською) повинні ідентифікувати своїх користувачів (ім'я, податкова резиденція, податковий ідентифікаційний номер) та щорічно звітувати перед своїм місцевим фіскальним органом про деталі відповідних операцій, які вони здійснюють: покупки та продажі за фіатну валюту, обміни між криптоактивами, перекази між користувачами та певні комерційні платежі.

Ця інформація потім щорічно ділиться з фіскальним органом країни, де кожен користувач має свою податкову резиденцію.

Вже є 77 юрисдикцій, які приєдналися, які почнуть обмінюватися даними поетапно: більшість (серед них Бразилія та майже вся Європейська Унія) зробить це з 2027 року, друга група (Швейцарія, Канада, Австралія та Мексика, серед інших) з 2028 року, а остання група з 2029 року.
ОЕСР показує блоки, в яких країни приєднаються до її режиму обміну інформацією. Джерело: ОЕСР.

Новина: Аргентина вже має дату

Ще нещодавно Аргентина була серед "значущих" країн для CARF, які ще не зобов'язалися формально його впроваджувати, хоча вважалося, що рано чи пізно вона приєднається, як це вже сталося з CRS. Ця невизначеність вже зникла.

ОЕСР підтвердила, що Аргентина взяла на себе зобов'язання впровадити CARF та здійснити свій перший автоматичний обмін інформацією про криптоактиви не пізніше вересня 2029 року. Таким чином, країна потрапляє на останній етап графіка разом з Мексикою та Сполученими Штатами.

Приєднання до цієї "останній хвилі" не є дрібницею: на відміну від країн, які вже повинні мати працюючі механізми збору даних, Аргентина має більш широкий термін для адаптації своєї внутрішньої нормативної бази, підготовки інформаційних агентів та розробки необхідної технологічної інфраструктури перед початком обміну цими даними з рештою світу.

У будь-якому випадку, в Аргентині вже з кінця 2019 року існує внутрішній інформаційний режим, якому повинні відповідати біржі щомісяця; навіть сам Фіск вже збирає інформацію про публічні ключі користувачів.

Яку інформацію будуть ділитися біржі?

Згідно з уточненнями, наданими ОЕСР щодо CARF, постачальники послуг криптоактивів, які підпадають під дію, повинні застосовувати процедури належної обачності для ідентифікації звітних користувачів (фізичних осіб та юридичних осіб і, за необхідності, їх контролерів) та збирати їхні дані про особу та податкову резиденцію.

На цій основі вони повинні повідомляти про транзакційну активність цих користувачів у зведеному вигляді, розподілену за типом криптоактиву та класом операції: покупки та продажі проти фіатної валюти, обміни між криптоактивами, перекази та певні платежі, здійснені за допомогою криптоактивів. Серед інших даних будуть повідомлені суми або загальні значення, кількість залучених одиниць та кількість транзакцій, здійснених протягом періоду.

На відміну від CRS, який структурований переважно навколо фінансових рахунків, їх залишків або значень та певних доходів, отриманих від них, CARF особливо акцентує увагу на транзакційній активності з криптоактивами, що розвивалася протягом періоду. Більше ніж пропонувати фотографію майна користувача на певну дату, CARF прагне надати податковим адміністраціям інформацію про які операції були здійснені протягом року та на які суми.

Що це означає для користувачів?

Вересень 2029 може звучати далеким, але досвід інших режимів обміну інформацією показує, що ці процеси зазвичай прискорюються після прийняття політичного зобов'язання. І в цьому випадку глобальна тенденція вказує на більшу прозорість щодо операцій з криптоактивами.

Але просування цих механізмів також відкриває іншу дискусію: про конфіденційність. CARF передбачає, що величезна кількість інформації про економічну активність мільйонів людей буде зібрана посередниками, зберігатиметься податковими адміністраціями та автоматично обмінюватиметься між різними країнами. Поза його фіскальною метою, концентрація та обіг такої величини даних ставлять питання про їх безпеку.

До цього додається ризик, який перевищує податковий: особиста безпека самих платників податків. Концентрація інформації, яка дозволяє дізнатися або зробити висновки про майно та фінансові рухи особи, перетворює ці бази даних на особливо чутливі цілі. Можлива витікання може не лише полегшити шахрайства або крадіжки особистості, але й піддати певних користувачів шантажу, загрозам або фізичним атакам. І ризик не є лише теоретичним: у 2019 році податкова адміністрація Болгарії зазнала значного витоку безпеки, який розкрив, серед іншого, інформацію, отриману через автоматичний обмін CRS, що призвело до тимчасового призупинення обмінів з цією країною з боку самої ОЕСР.

Сама Аргентина вже має прецеденти витоків та збоїв безпеки в базах державних органів. У 2020 році Агентство доступу до публічної інформації наклало штраф на Федеральну поліцію Аргентини за епізод, відомий як "La Gorra Leaks", коли веб-портал сили був зламаний, і була витікла конфіденційна інформація.

У світі, де уряди прагнуть дізнатися все детальніше, які активи ми маємо, де ми їх зберігаємо і як їх використовуємо, конфіденційність стає все більш дефіцитним товаром. У цьому контексті розуміння цінності самостійного зберігання перестає бути суто технічною справою і стає конкретним інструментом фінансового суверенітету.

Bitcoin fixes this.

Відмова від відповідальності: Точки зору та думки, висловлені в цій статті, належать її автору і не обов'язково відображають думки CriptoNoticias. Думка автора є інформаційною і в жодному разі не є інвестиційною рекомендацією або фінансовою консультацією.